3 menit baca 699 kata Diperbarui: 15 Januari 2026

🎯 Poin Penting tentang 403(b) Plan

  • 403(b) Plan adalah rencana pensiun khusus untuk karyawan organisasi nirlaba seperti sekolah, rumah sakit, dan yayasan.
  • Menawarkan manfaat pajak serupa dengan 401(k), memungkinkan kontribusi pra-pajak untuk mengurangi penghasilan kena pajak.
  • Memiliki fleksibilitas dalam opsi investasi, mencakup reksadana, saham, dan obligasi.
  • Memungkinkan karyawan untuk menyisihkan sebagian pendapatan secara teratur untuk tujuan pensiun.

📑 Daftar Isi

Apa itu 403(b) Plan?

403(b) Plan adalah Rencana pensiun 403(b) adalah skema tabungan pensiun untuk karyawan organisasi nirlaba, mirip 401(k), menawarkan keuntungan pajak dan opsi investasi yang luas.

Penjelasan Lengkap tentang 403(b) Plan

403(b) Plan, juga dikenal sebagai Tax-Sheltered Annuity (TSA), adalah sebuah program tabungan pensiun yang dirancang khusus untuk karyawan yang bekerja di sektor nirlaba. Organisasi yang memenuhi syarat umumnya mencakup institusi pendidikan (sekolah, universitas), rumah sakit, organisasi keagamaan, dan badan amal. Konsep dasarnya sangat mirip dengan 401(k) Plan yang umum di sektor swasta, yaitu memberikan kesempatan bagi karyawan untuk mengalokasikan sebagian dari gaji mereka ke dalam investasi yang ditujukan untuk masa pensiun.

Perbedaan dan Keuntungan Utama 403(b) Plan

Meskipun memiliki kesamaan dengan 401(k), 403(b) Plan memiliki beberapa karakteristik unik dan keuntungan yang membuatnya menarik bagi para pekerjanya:

  • Manfaat Pajak Pra-Pajak (Tax-Deferred Contributions): Salah satu keuntungan paling signifikan adalah kontribusi yang dilakukan ke dalam 403(b) Plan bersifat pra-pajak. Ini berarti jumlah yang Anda setorkan tidak akan dikenakan pajak penghasilan pada tahun kontribusi, sehingga secara efektif mengurangi penghasilan kena pajak Anda saat ini. Pajak baru akan dikenakan saat dana ditarik di masa pensiun.
  • Opsi Investasi yang Luas: Berbeda dengan beberapa rencana pensiun yang lebih terbatas, 403(b) Plan seringkali menawarkan beragam pilihan investasi. Ini dapat mencakup produk-produk seperti anuitas, reksadana (mutual funds), saham, dan obligasi, memberikan fleksibilitas kepada peserta untuk memilih strategi investasi yang paling sesuai dengan profil risiko dan tujuan keuangan mereka.
  • Fleksibilitas Kontribusi: Karyawan dapat memilih untuk menyisihkan sebagian dari pendapatan mereka secara teratur, baik mingguan, dua mingguan, atau bulanan, tergantung pada kebijakan perusahaan.
  • Potensi Kontribusi Tambahan: Dalam beberapa kasus, peserta 403(b) Plan mungkin memiliki kesempatan untuk melakukan kontribusi tambahan (catch-up contributions) jika mereka telah mencapai usia tertentu atau memiliki masa kerja yang panjang, yang memungkinkan mereka untuk mengejar ketertinggalan tabungan pensiun mereka.

Penting untuk dicatat bahwa meskipun menawarkan banyak keuntungan, pengelolaan dan pilihan investasi dalam 403(b) Plan dapat bervariasi antar pemberi kerja. Oleh karena itu, sangat disarankan bagi peserta untuk memahami detail rencana mereka, termasuk biaya, opsi investasi yang tersedia, dan aturan penarikan dana.

Cara Menggunakan 403(b) Plan

403(b) Plan digunakan oleh karyawan organisasi nirlaba untuk menabung dan menginvestasikan dana pensiun mereka dengan manfaat pajak.

  1. 1Langkah 1: Pastikan Anda bekerja untuk organisasi nirlaba yang memenuhi syarat untuk menawarkan 403(b) Plan.
  2. 2Langkah 2: Tanyakan kepada departemen HR atau administrator program mengenai ketersediaan 403(b) Plan dan cara mendaftar.
  3. 3Langkah 3: Tentukan berapa persen dari gaji Anda yang ingin Anda kontribusikan setiap periode pembayaran.
  4. 4Langkah 4: Pilih opsi investasi yang tersedia dalam rencana Anda, sesuaikan dengan tujuan dan toleransi risiko Anda.
  5. 5Langkah 5: Pantau kinerja investasi Anda secara berkala dan sesuaikan strategi jika diperlukan.

Contoh Penggunaan 403(b) Plan dalam Trading

Seorang guru di sebuah sekolah negeri, yang merupakan organisasi nirlaba, berpartisipasi dalam 403(b) Plan. Setiap bulan, ia menyisihkan 10% dari gajinya ke dalam rencana tersebut. Kontribusi ini dikurangi dari penghasilan kena pajaknya, sehingga ia membayar pajak lebih sedikit di tahun tersebut. Dana yang terkumpul kemudian diinvestasikan dalam reksadana campuran yang dipilihnya, dengan harapan dapat tumbuh untuk membiayai masa pensiunnya.

Istilah Terkait

Pelajari juga istilah-istilah berikut untuk memperdalam pemahaman Anda: 401(k) Plan, Rencana Pensiun, Manfaat Karyawan, Investasi Nirlaba, Tax-Deferred

Pertanyaan Umum tentang 403(b) Plan

Siapa saja yang berhak mengikuti 403(b) Plan?

403(b) Plan umumnya tersedia untuk karyawan organisasi nirlaba, seperti guru, dosen, staf rumah sakit, pendeta, dan karyawan yayasan.

Apa perbedaan utama antara 403(b) Plan dan 401(k) Plan?

Perbedaan utamanya terletak pada jenis pemberi kerja. 401(k) Plan ditawarkan oleh perusahaan swasta, sementara 403(b) Plan ditawarkan oleh organisasi nirlaba. Keduanya menawarkan manfaat pajak yang serupa.

Apakah kontribusi ke 403(b) Plan dikenakan pajak?

Kontribusi ke 403(b) Plan bersifat pra-pajak (tax-deferred), artinya kontribusi tersebut mengurangi penghasilan kena pajak Anda saat ini. Pajak baru akan dikenakan saat dana ditarik di masa pensiun.