Cash budget dalam trading dan investasi adalah rencana keuangan yang dibuat untuk mengelola arus kas dalam jangka pendek. Tujuannya adalah untuk memastikan bahwa perusahaan atau individu dapat mempertahankan likuiditas yang cukup untuk memenuhi semua kewajiban keuangan yang harus diselesaikan dalam jangka waktu tersebut.
Dalam cash budget, terdapat perencanaan pendapatan dan pengeluaran secara terperinci dan realistis di masa depan. Semua pengeluaran diidentifikasi, termasuk biaya rutin seperti gaji, sewa, dan bunga hutang, serta biaya tak terduga seperti perbaikan atau penggantian peralatan. Pendapatan juga dipertimbangkan, termasuk sumber penghasilan seperti penjualan, dividen atau keuntungan investasi, serta sumber pendapatan lainnya.
Dengan adanya cash budget, perusahaan atau individu dapat menghitung berapa banyak dana yang akan keluar dan masuk dalam periode tertentu. Hal ini memungkinkan mereka mengelola kas dengan lebih efektif dan mengidentifikasi kemungkinan masalah keuangan yang mungkin terjadi di masa depan, sehingga dapat diantisipasi dan diatasi. Selain itu, cash budget dapat membantu dalam pengambilan keputusan strategis seperti investasi dan pengelolaan hutang dan modal.