4 menit baca 815 kata Diperbarui: 15 Januari 2026

🎯 Poin Penting tentang Keogh Plan

  • Keogh Plan dirancang khusus untuk pemilik usaha kecil dan wiraswasta.
  • Memungkinkan kontribusi pensiun yang lebih besar dibandingkan rencana individu lainnya.
  • Menawarkan keuntungan pajak seperti pengurangan kontribusi dan pertumbuhan yang ditangguhkan pajaknya.
  • Memberikan fleksibilitas dalam pemilihan aset investasi.
  • Terdapat persyaratan kualifikasi dan batasan kontribusi/penarikan yang harus dipenuhi.

📑 Daftar Isi

Apa itu Keogh Plan?

Keogh Plan adalah Keogh Plan adalah skema pensiun untuk pemilik usaha kecil dan wiraswasta, memungkinkan kontribusi besar yang ditangguhkan pajaknya.

Penjelasan Lengkap tentang Keogh Plan

Apa Itu Keogh Plan?

Keogh Plan, yang diperkenalkan pada tahun 1962 dan dinamai dari anggota kongres Eugene James Keogh, adalah sebuah jenis rencana pensiun yang dirancang khusus untuk pemilik usaha kecil, wiraswasta, dan profesional independen yang tidak memenuhi syarat untuk berpartisipasi dalam rencana pensiun korporat. Rencana ini memberikan kesempatan bagi individu dengan pendapatan yang memadai untuk menyisihkan sebagian besar pendapatan mereka ke dalam sebuah rekening pensiun yang dikelola secara mandiri atau melalui lembaga keuangan.

Manfaat Utama Keogh Plan

Keogh Plan menawarkan serangkaian manfaat yang signifikan, serupa dengan rencana pensiun lainnya, namun dengan keunggulan dalam hal besaran kontribusi:

  • Kontribusi yang Dapat Dipotong Pajak (Tax-Deductible Contributions): Dana yang disetorkan ke dalam Keogh Plan dapat dikurangkan dari penghasilan kena pajak, sehingga mengurangi beban pajak tahunan bagi pemilik usaha.
  • Pertumbuhan Pajak Tertunda (Tax-Deferred Growth): Pendapatan investasi yang dihasilkan di dalam rekening Keogh Plan tidak dikenakan pajak sampai dana tersebut ditarik di masa pensiun.
  • Fleksibilitas Investasi: Pemilik Keogh Plan memiliki kendali penuh atas pemilihan aset investasi. Mereka dapat memilih untuk mengalokasikan dana ke berbagai instrumen seperti saham, obligasi, reksa dana, properti, atau aset lainnya sesuai dengan profil risiko dan tujuan investasi mereka.
  • Potensi Kontribusi yang Lebih Besar: Keunggulan utama Keogh Plan dibandingkan dengan rencana pensiun individu seperti IRA adalah potensi kontribusi yang jauh lebih besar. Pemilik usaha dapat menyetorkan hingga 25% dari pendapatan bersih mereka atau batas maksimum tahunan yang ditetapkan oleh Internal Revenue Service (IRS), mana yang lebih rendah.
  • Kontribusi Tambahan untuk Usia Lanjut: Individu yang berusia di atas 50 tahun mungkin memenuhi syarat untuk melakukan kontribusi tambahan (catch-up contributions) untuk membantu mereka mengejar ketertinggalan dalam tabungan pensiun.

Persyaratan dan Batasan

Meskipun menawarkan banyak keuntungan, Keogh Plan memiliki persyaratan dan batasan tertentu yang perlu diperhatikan:

  • Kualifikasi: Rencana ini hanya dapat dibuka oleh pemilik usaha kecil, wiraswasta, atau profesional independen yang memiliki penghasilan yang memadai dari usaha mereka sendiri.
  • Batas Kontribusi: Terdapat batas maksimum tahunan untuk jumlah kontribusi yang dapat disetorkan, yang ditetapkan oleh IRS dan dapat berubah dari waktu ke waktu.
  • Batas Penarikan: Penarikan dana sebelum usia pensiun yang ditentukan umumnya dikenakan penalti dan pajak, kecuali dalam kondisi tertentu yang diizinkan oleh peraturan.

Untuk memastikan pemahaman yang komprehensif dan optimalisasi manfaat dari Keogh Plan, sangat disarankan untuk berkonsultasi dengan seorang konsultan keuangan atau penasihat pajak yang memiliki keahlian dalam perencanaan pensiun.

Cara Menggunakan Keogh Plan

Keogh Plan digunakan oleh pemilik usaha kecil dan wiraswasta untuk menyisihkan sebagian pendapatan mereka ke dalam rekening pensiun yang memberikan keuntungan pajak.

  1. 1Identifikasi apakah Anda memenuhi kriteria sebagai pemilik usaha kecil atau wiraswasta yang memenuhi syarat.
  2. 2Tentukan besaran kontribusi yang ingin Anda setorkan, dengan mempertimbangkan batas maksimum yang ditetapkan oleh IRS dan persentase pendapatan Anda.
  3. 3Pilih lembaga keuangan atau broker yang menawarkan Keogh Plan dan buka rekening.
  4. 4Kelola investasi di dalam rekening Keogh Plan Anda sesuai dengan tujuan keuangan dan toleransi risiko Anda.
  5. 5Patuhi aturan mengenai penarikan dana untuk menghindari penalti dan pajak yang tidak perlu.

Contoh Penggunaan Keogh Plan dalam Trading

Seorang pemilik bisnis konsultan independen dengan pendapatan bersih tahunan sebesar $150.000 ingin memaksimalkan tabungan pensiunnya. Ia memutuskan untuk membuka Keogh Plan. Berdasarkan aturan IRS, batas kontribusi maksimum untuk tahun tersebut adalah $60.000. Ia memilih untuk menyetorkan 25% dari pendapatan bersihnya, yaitu $37.500, ke dalam Keogh Plan-nya. Kontribusi ini dapat dikurangkan dari pendapatan kena pajaknya, sehingga mengurangi beban pajaknya untuk tahun tersebut. Dana sebesar $37.500 tersebut kemudian diinvestasikan dalam portofolio reksa dana yang terdiversifikasi, dengan harapan mendapatkan pertumbuhan yang ditangguhkan pajaknya hingga ia pensiun.

Istilah Terkait

Pelajari juga istilah-istilah berikut untuk memperdalam pemahaman Anda: Wiraswasta, Rencana Pensiun, Pajak Penghasilan, IRA (Individual Retirement Account), IRS (Internal Revenue Service), Kontribusi Pensiun

Pertanyaan Umum tentang Keogh Plan

Siapa saja yang bisa membuka Keogh Plan?

Keogh Plan dirancang untuk pemilik usaha kecil, wiraswasta, dan profesional independen yang memiliki penghasilan dari usaha mereka sendiri dan tidak termasuk dalam rencana pensiun perusahaan.

Berapa besar kontribusi yang bisa dilakukan ke Keogh Plan?

Besaran kontribusi bisa mencapai 25% dari pendapatan bersih usaha Anda atau batas maksimum tahunan yang ditetapkan oleh IRS, mana yang lebih rendah. Terdapat juga kemungkinan kontribusi tambahan bagi yang berusia di atas 50 tahun.

Apakah Keogh Plan sama dengan IRA?

Meskipun keduanya adalah rencana pensiun dengan keuntungan pajak, Keogh Plan umumnya memungkinkan kontribusi yang jauh lebih besar dibandingkan dengan IRA, menjadikannya pilihan menarik bagi individu dengan pendapatan tinggi dari usaha mandiri.