4 menit baca 847 kata Diperbarui: 15 Januari 2026

🎯 Poin Penting tentang Locked-In Retirement Account (LIRA)

  • LIRA berfungsi sebagai wadah investasi untuk dana pensiun yang tidak dapat dicairkan tunai.
  • Dana dalam LIRA dapat diinvestasikan pada berbagai instrumen untuk pertumbuhan jangka panjang.
  • Penarikan dana dari LIRA memiliki batasan usia pensiun atau kejadian tertentu.
  • Dana yang ditarik dari LIRA umumnya dikenakan pajak saat pencairan.

📑 Daftar Isi

Apa itu Locked-In Retirement Account (LIRA)?

Locked-In Retirement Account (LIRA) adalah LIRA adalah rekening investasi khusus untuk dana pensiun yang dibekukan, bertujuan menumbuhkan aset untuk penghasilan pensiun dengan batasan penarikan.

Penjelasan Lengkap tentang Locked-In Retirement Account (LIRA)

Locked-In Retirement Account (LIRA) adalah sebuah instrumen keuangan yang dirancang khusus untuk melindungi dan mengembangkan aset pensiun individu. Konsep utama LIRA adalah sebagai 'rumah' bagi dana pensiun yang telah diakumulasi dari pekerjaan sebelumnya, namun tidak dapat ditarik secara tunai (dibekukan). Dana ini kemudian dialihkan ke dalam LIRA untuk dikelola dan diinvestasikan.

Bagaimana LIRA Bekerja?

Ketika seorang individu meninggalkan pekerjaan atau pensiun, dana dari program pensiun perusahaan (seperti pension plan) yang memenuhi syarat dapat ditransfer ke dalam LIRA. Dana ini tidak lagi berada di bawah kendali langsung pemberi kerja, melainkan dikelola oleh individu atau penasihat keuangan melalui LIRA. Fleksibilitas utama LIRA terletak pada kemampuannya untuk menginvestasikan dana tersebut ke dalam berbagai aset keuangan, seperti:

  • Saham
  • Obligasi
  • Reksa Dana (Mutual Funds)
  • Exchange-Traded Funds (ETFs)
  • Instrumen investasi lainnya

Tujuan utama dari investasi ini adalah untuk menciptakan pertumbuhan modal yang stabil dan berkelanjutan, sehingga pada saat pensiun, dana tersebut dapat memberikan sumber pendapatan pasif yang memadai.

Pembatasan dan Peraturan

Penting untuk dipahami bahwa LIRA memiliki aturan yang ketat terkait akses terhadap dana. Umumnya, dana dalam LIRA tidak dapat ditarik sebelum individu mencapai usia pensiun yang ditetapkan oleh peraturan, yang biasanya berkisar antara 55 hingga 71 tahun, tergantung yurisdiksi.

Namun, terdapat beberapa pengecualian yang memungkinkan penarikan sebelum usia pensiun, di antaranya:

  • Kondisi cacat permanen
  • Kematian tertanggung (dana diteruskan kepada ahli waris)
  • Situasi keuangan yang sangat mendesak (tergantung peraturan setempat)

Selain itu, dana yang ditarik dari LIRA setelah mencapai usia pensiun atau dalam kondisi tertentu akan dikenakan pajak penghasilan sesuai dengan tarif yang berlaku. Hal ini berbeda dengan penarikan dana dari rekening pensiun lain yang mungkin memiliki perlakuan pajak yang berbeda.

Manfaat LIRA

Meskipun memiliki batasan, LIRA menawarkan beberapa keuntungan signifikan:

  • Perlindungan Aset: Dana di LIRA terlindungi dari kreditor dalam banyak kasus, memberikan keamanan finansial tambahan.
  • Potensi Pertumbuhan: Memberikan kesempatan untuk mengembangkan dana pensiun melalui investasi yang terkelola dengan baik.
  • Perencanaan Pensiun yang Lebih Baik: Membantu individu untuk merencanakan dan mengamankan masa pensiun mereka dengan lebih efektif.
  • Fleksibilitas Investasi: Memungkinkan diversifikasi portofolio sesuai dengan profil risiko dan tujuan individu.

Secara keseluruhan, LIRA adalah alat penting dalam strategi perencanaan pensiun, memungkinkan individu untuk memanfaatkan potensi pertumbuhan investasi sambil memastikan dana tersebut tetap aman hingga masa pensiun tiba.

Cara Menggunakan Locked-In Retirement Account (LIRA)

LIRA digunakan untuk menampung dan mengembangkan dana pensiun yang dibekukan, dengan tujuan memaksimalkan potensi penghasilan di masa pensiun melalui investasi yang terencana.

  1. 1Identifikasi dana pensiun yang memenuhi syarat untuk ditransfer ke LIRA (biasanya dari program pensiun perusahaan).
  2. 2Pilih lembaga keuangan atau penasihat yang menawarkan produk LIRA dan memiliki reputasi baik.
  3. 3Pindahkan dana pensiun yang dibekukan ke dalam rekening LIRA yang baru dibuka.
  4. 4Tentukan strategi investasi yang sesuai dengan profil risiko dan tujuan pensiun Anda, lalu kelola portofolio secara aktif atau pasif.

Contoh Penggunaan Locked-In Retirement Account (LIRA) dalam Trading

Seorang karyawan bernama Budi memutuskan untuk pensiun dini pada usia 50 tahun. Dana pensiunnya dari perusahaan lama sebesar Rp 500.000.000 dibekukan. Budi kemudian mentransfer dana tersebut ke dalam LIRA. Ia menginvestasikan dana tersebut ke dalam kombinasi reksa dana saham dan obligasi yang dikelola oleh manajer investasi. Tujuannya adalah agar dana tersebut tumbuh hingga usia 60 tahun, di mana ia berencana mulai menariknya untuk menambah penghasilan pensiunnya. Hingga usia 60 tahun, dana di LIRA Budi tumbuh menjadi Rp 800.000.000. Saat ia mulai menariknya, sebagian dari penarikan tersebut akan dikenakan pajak penghasilan.

Istilah Terkait

Pelajari juga istilah-istilah berikut untuk memperdalam pemahaman Anda: Dana Pensiun, Rekening Investasi, Perencanaan Pensiun, Alokasi Aset, Penarikan Dana, Pajak Penghasilan

Pertanyaan Umum tentang Locked-In Retirement Account (LIRA)

Apa perbedaan utama antara LIRA dan rekening pensiun biasa?

Perbedaan utamanya adalah LIRA secara spesifik dirancang untuk menampung dana pensiun yang dibekukan dan memiliki batasan penarikan yang lebih ketat dibandingkan beberapa jenis rekening pensiun biasa.

Apakah semua dana pensiun bisa ditransfer ke LIRA?

Tidak semua. Hanya dana pensiun tertentu yang memenuhi syarat, biasanya dari program pensiun perusahaan (defined benefit atau defined contribution plan) yang dapat ditransfer ke LIRA, tergantung pada peraturan di negara atau wilayah Anda.

Bagaimana perlakuan pajak untuk dana di LIRA?

Dana di dalam LIRA biasanya tumbuh bebas pajak hingga saat penarikan. Saat dana ditarik setelah mencapai usia pensiun yang diizinkan, penarikan tersebut akan dikenakan pajak penghasilan.

Bisakah saya membuka LIRA jika saya tidak memiliki dana pensiun yang dibekukan?

Umumnya, LIRA dibuka untuk menampung dana pensiun yang dibekukan. Jika Anda tidak memiliki dana semacam itu, Anda mungkin tidak memenuhi syarat untuk membuka LIRA, tetapi ada produk investasi pensiun lain yang bisa Anda pertimbangkan.